初心者こそ始めないと損、個人型確定拠出年金（iDeCo）とは

【個人型確定拠出年金（iDeCo）とは】

• 自分自身で老後資金を準備するための制度
• 原則として20歳以上60歳未満のほぼすべての人が加入できる
• 毎月一定額の掛金を積立てながら、60歳まで運用する
• 60歳以降（2017年時点では60〜70歳）に受取可能
• 受取り方は2種類あり、一時金（一括）か年金（分割）か選べる

【iDeCoの税制メリット】

① 積立時

掛金は全額、所得控除の対象となる
→所得税・住民税の軽減（ただし、専業主婦など所得が少ない場合はメリットなし）

② 運用中

運用中に出た利益は全額非課税

③ 受取時

いずれの受取方法でも、一定額までは非課税
→一時金の場合は退職所得控除が、年金の場合は公的年金等控除が適用（退職所得控除の場合、積立期間が長いほど控除額も大きい）

【節税金額シミュレーション】

あやの場合：課税所得350万円（所得税の税率は20%）、毎月2万円ずつ積み立てた場合（年間の掛金は2万円×12ヶ月＝24万円）

24万円×（所得税20%＋住民税10%）
＝7万2,000円（年間）

【iDeCoの加入対象者】

• 職業に関わらず、20歳以上60歳未満なら一部の人を除いて誰でも加入できる
• 加入できない人とは？
  →企業型確定拠出年金や企業年金のある会社に勤めていて、会社の規定で加入を認めていない場合
  こうした制度を導入している会社で働いている人は、事前に会社に確認することをオススメします。

【iDeCoの掛金について】

• 掛金の下限は5,000円（全加入者共通）
• 毎月の掛金には限度額がある
  ① 企業年金のない会社の従業員・専業主婦（主夫）…2万3,000円
  ② 企業年金のある会社の従業員…1万2,000円〜2万円（会社規約によっては加入できない場合あり）
  ③ 自営業者…6万8,000円
  ④ 公務員…1万2,000円
• 掛金を引き落とせなかった場合
  その月は「拠出なし」の扱いとなり、追納もできない
• 金額を変更したい場合
  毎年4月〜翌年3月の間に1回だけ変更可能

【iDeCoの注意点】

積立てたお金（老齢給付金）は60歳になるまで引き出せない

iDeCoはあくまでも「老後資金」という位置づけのため、60歳を過ぎないと引き出すことができません。
ただし、次のような場合は給付金が受け取れます。
① 加入者死亡の場合→死亡一時金の請求が可能
② 加入者が傷病等により高度障害の要件に該当した場合→障害給付金の請求が可能

中途解約はできない

一度積立を始めると、途中で解約することはできません。
ただし、いくつかの用件をすべて満たした場合に限り、脱退一時金を受け取ることができます。

50歳以上で始めると60歳から受け取れない場合がある

iDeCOでは積立を始めてから10年以上経過していれば、60歳から老齢給付金を受け取ることができます。
そのため、50歳以上で始めた場合は受取開始年齢が繰り下がってしまいます。

【iDeCoにかかる手数料】

① 加入者全員に共通してかかる手数料

加入手数料：2,777円（初回のみ）
国民年金基金連合会向け手数料：月額103円
事務委託先金融機関向け手数料：月額64円

② 金融機関によって変わる手数料

運営管理手数料：月額0円〜

【運営管理手数料について】

大手ネット証券の場合、運営管理手数料は0円というところが比較的多いです。

銀行の場合「一定の条件を満たせば0円」というところもあれば、地銀では一律で300円程度かかるところも。

場合によっては手数料のせいで元本を下回ることもあるので、可能な限り0円の金融機関を選ぶようにしましょう。

【iDeCoの利用方法】

① 金融機関を選び、iDeCoの加入申込みをする

金融機関によって取り扱う商品や手数料（運営管理手数料）は異なるため、まずはここをよくチェック！
金融機関を決めたら資料を請求し、加入申込みをします。
なお、iDeCoに加入するだけなら証券口座を開設する必要はありませんが、口座があれば管理もしやすくなります。

② 掛金の配分割合を指定

全ての手続きが済んだら、いよいよ運用がスタート。
このとき、掛金の配分割合を指定します。

• 配分は金額ではなく割合（%）で自由に指定可能
• 運用方針によって配分割合は変わってくる（元本重視型、ハイリスク型、ローリスク型など）
• 途中で配分を変更することもできる
• 配分を指定しない場合は、自動的に「定期預金100%」となる

【iDeCoの対象となる商品について】

① 元本確保型

• 満期を迎えた時点で元本を割り込まない商品のこと
• 商品としては定期預金と保険がある
• メリットは元本割れのリスクが少なく安心できる点
• デメリットは金利が低い点と、保険の場合は満期前に解約すると『解約控除金』が発生する点（保有商品を入れ替えるたびに手数料が発生）
• 金利が低いため、手数料で元本を下回ってしまう可能性もある

② 元本変動型

• 運用状況に応じて元本が変動する商品のこと
• 商品としては投資信託がある
• メリットは元本確保型よりも高い運用成果が期待できる点
• デメリットは運用状況次第で元本を下回る可能性がある点

【主なネット証券のiDeCo】
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